Понятие, функции, принципы и виды кредита
Исторически под кредитом понимали долг, который возникал между членами общества. В экономической науке стран постсоциализма кредит чаще всего рассматривался учеными как экономические или денежные отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных средств и их использования на условиях возврата и оплаты.
В то же время более широкий взгляд на проблему дает возможность определить суть кредита как определенные блага, предоставленные во временное пользование (в долг).
Как известно, кредит изначально заложен в обществе и зародился он на родственных связях и на единоверии общины – ее традициях и религии. Генетический анализ свидетельствует, что формирование кредита основано прежде всего на стремлении человека оказывать помощь другим людям. Данное стремление, по мнению психологов Ш. Бюлер и В. Франкла, обусловлено “природной направленностью человека на создание ценностей”. Поэтому, в желании людей, имеющих блага, давать их тем, кто в них нуждается, и заключается природа кредита.
Необходимость развития производительных сил со временем вывела кредитные отношения за рамки отдельной общины и придала им более широкий характер. Кредит в обществе стал предоставляться не столько на основе родственных связей, сколько на основе учета деловых качеств человека: способности, навыки, честность. На основании таких отношений и возникло понятие “доверие”, которое в последующем явилось основным условием предоставления кредита [7].
Таким образом, в кредите как в обязательственном отношении экономический элемент доверия, определяющий саму причину его существования, связан как минимум со следующими моментами:
1) достоверностью информации о хозяйствующем субъекте, испытывающем потребность в кредите;
2) общественное богатство при кредитовании передается не для удовлетворения внутренних потребностей, а частному собственнику;
3) всеобщим господством фидуциарных денежных систем, основанным на доверии к официальным денежным единицам;
4) удостоверением письменным или свидетельским кредитного договора;
5) заменой частных векселей с передаточной надписью на банковские билеты на предъявителя повышается общественное доверие к кредитным инструментам;
6) развитием кредитного посредничества и его организационных форм [21].
Давая развернутое определение, следует отметить, что кредит есть продукт специфической предпринимательской деятельности, передаваемой в собственность за плату для целей общественного воспроизводства в виде общественного богатства, определенного родовыми признаками, с последующим возвратом его эквивалента; эмиссия кредитных инструментов порождает мультипликационный эффект в денежном обращении. Юридическое и экономическое понятие о кредите имеют общую основу.
Во-первых, объект договора – определенная сторонами сумма денежных средств.
Во-вторых, одной из сторон кредитного договора выступает кредитная организация, которая берет на себя обязательство передать денежные средства.
В-третьих, кредитуемая сторона обязуется оплатить кредит, то есть возвратить не только определенную сумму денежных средств, но и проценты, начисленные на нее.
Экономическая трактовка кредита имеет существенное отличие от юридической, поскольку она полнее отражает последствие функционирования кредитных отношений в экономике. Так как кредитная организация осуществляет кредитно-депозитные операции, а кредитные инструменты замещают денежные средства, то кредит порождает мультипликационный эффект в динамике денежной массы [22].