Понятие, функции, принципы и виды кредита
Одной из основных функций кредита является функция развития общества. Кредит развивает способность и стремление эффективно использовать блага, что является источником богатства общества. Перераспределяющая и капиталосоздающая являются производными от функции богатства. Эти функции в наибольшей мере отражают природу кредитных отношений и их взаимосвязь с законом стоимости.
Важнейшей социально-экономической функцией кредита является интегрально-формирующая. Развитие финансово-кредитных отношений в обществе интегрируют людей на основе доверительно-ответственных связей. Чем больше развито финансовое кредитование, те более оно едино и монотонно.
К функциям кредита также можно отнести и его способность создавать эффект синергии. В условиях доверия к организациям, предприятиям возникает возможность при относительно малых собственных вложениях получать относительно большие активы. Данное явление подобно эффекту синергии.
Еще одной функцией кредита является духовная. В условиях финансовой синхронизации доверительно-ответственных отношений в обществе данная функция будет деградировать, если не будет соблюден приоритет норм кредитования над его нормативами.
Финансовая наука вооружает определенными принципами кредитования, которые можно условно поделить на общеэкономические (надежность, доказность) и на специальные (плотность, целевое назначение, обеспеченность, возвратность и срочность) [7].
Выделяют следующие принципы кредитования:
1) Возвратность проявляется в определении конкретного источника погашения кредита. Источники погашения кредита у хозяйствующих субъектов:
Ø выручка от реализации продукции, товаров, услуг;
Ø выручка от реализации другого, принадлежащего хозяйствующему субъекту имущества;
Ø денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности.
2) Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок.
3) Платность, как принцип кредитования, означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств.
4) Дифференциация кредитования означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, дающей уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в срок, обусловленный договором.
5) Обеспеченность кредита имеет в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.
Совокупное применение всех принципов кредита позволяет соблюдать интересы субъектов кредитной сделки.
Коммерческие банки представляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.
По основным группам заемщиков предоставляются кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.
По назначению (направлению) различают кредиты: потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.
По срокам пользования кредиты бывают: до востребования, срочный. Срочные кредиты подразделяются на: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет).